Инструкция НБТ № 211 «О порядке осуществления обменных операций с иностранной валютой»

«зарегистрировано» Министерством юстиции Республики Таджикистан за №139 «д» от «4» декабря 2015 г.

«утверждено»

Постановлением Правления
Национального банка Таджикистана
от «29» сентября 2015 г. за №195

Инструкция № 211

«О порядке осуществления обменных операций с иностранной валютой»

Инструкция № 211 «О порядке осуществления обменных операций с иностранной валютой» (далее — Инструкция) разработана в соответствии с статьей 9 Закона Республики Таджикистан «О валютном регулировании и валютном контроле» и частью 2 статьи 3 Закона Республики Таджикистана «О банковской деятельности», и устанавливает порядок и правила организации, осуществления, оформления, учёта и отчётности обменных операций с иностранной валютой в кредитных организациях.

ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

К обменным операциям с наличной и безналичной иностранной валютой (далее-обменные операции) относятся:

а) покупка и продажа иностранной валюты за национальную валюту (обмен);

б) обмен одной иностранной валюты на другую иностранную валюту (конверсия).

При осуществлении обменных операций с наличной иностранной валютой могут быть предложены следующие дополнительные услуги:

размен наличной иностранной валюты;
замена ветхих и повреждённых наличных иностранных валют на платёжные наличные иностранные валюты;
определение подлинности наличной иностранной валюты и прочие. Для этих услуг кредитные организации устанавливают тарифы и утверждают их в установленном законодательством случаях, по согласованию с антимонопольными органами.

3.Обменные операции осуществляются кредитной организацией, имеющей право соверщения операций с иностранной валютой в соответствии с лицензией Национального банка Таджикистана (далее-уполномоченный банк) на территории Республики Таджикистан и за его пределами, без ограничений в порядке, установленном законодательством и настоящей Инструкцией.

Уполномоченный банк осуществляет обменную операцию на внутреннем рынке (межбанковском, внутрибанковском, наличном) и на внешнем рынке для себя
или для своих клиентов (физичесих и юридических лиц, имеющих банковские счета) и с другими физическими лицами (одноразовые обменные операции).
Уполномоченный банк осуществляет обменную операцию с наличной и безналичной иностранной валютой на внутреннем валютном рынке и с безналичной иностранной валютой на внешних рынках, на которых имеется спрос и предложение, с учётом потребности и необходимости в этой операции и получения дохода.
Уполномоченный банк проводит обменную операцию на внутреннем рынке посредством структурных подразделений головного офиса, филиала, центра банковского обслуживания, пунктов денежных переводов и своих автоматических технических устройств, предоставляющих кассовые услуги и на внешнем рынке, посредством структурных подразделений головного офиса и или филиала осуществляющих операции с иностранной валютой и международные расчёты.

ГЛАВА 2. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ

/.Уполномоченный банк для осуществления обменной операции с наличной иностранной валютой, использует возможности всех своих учреждений, имеющих операционные кассы.

8.К учреждениям, имеющим операционные кассы (далее-учреждение) относятся:

а) кассовые центры головного офиса и филиала;

б) центры банковского обслуживания, пункты денежных переводов и автоматические технические устройства (банкомат и терминалы);

в) пункты кассового обслуживания в гостиницах, аэропортах, таможенных постах.

Уполномоченный банк, в целях осуществления обменной операции с наличной иностранной валютой, должен:

а) разработать, приобрести и внедрить программный продукт, техническое оборудование и средства связи, необходимые для создания единой, централизованной электронной сети, соединяющей все учреждения, осуществляющие обменные операции с наличной иностранной валютой с его операционной системой. Данная система должна иметь возможность и способность проведения, учёта, распознания и определения каждой обменной операции в единой операционной системе, соединяющей центры банковского обслуживания, филиала, головного офиса уполномоченного банка в режиме реального времени (онлайн) и обеспечить представления информации и ежедневной отчётности об обменных операциях в Национальный банк Таджикистна в электронном виде;

б) привести здания и техническое оборудование учреждения в соответствие с требованиями Национального банка Таджикистана к кассовым узлам, оборудовав рабочее место каждого кассира централизованной системой видеоконтроля и видеонаблюдения;

в) исходя из объёмов спроса на обменные операции, особенностей месторасположения и режима работы выделить учреждению достаточные объёмы денежных средств в наличной национальной и иностранной валютах, обеспечивая их доставку и возврат в (из) учреждение, расположенное вне головного офиса, филиала, посредством собственной службы инкассации или на договорной основе;

г) обеспечить отдельный учёт и отчётность выделеного в подоотчёт кассира средств в наличной национальной и иностранной валюте, предназначенной для проведения обменной операции, их прихода, расхода и остатков, прихода и расхода доходов (расходов) от обменной операции в кассу и их отражения в ежедневном балансе;

д) принять необходимые меры по обучению и переобучению кассиров, которые будут проводить обменные операции, подтвердив прохождение ими квалификационной подготовки официальным документом и недопуская неполучивших квалификации кассиров к осуществлению обменных операций. Кассиры, имеющие соответствующую квалификацию должны знать порядок и правила проведения обменных операций, бухгалтерский учёт и отчётность по ним, порядок их оформления, иметь знания и навыки определения подлинности и платёжности наличной иностранной валюты в соответствии с Приложением №1 и национальной валюты, выявления сомнительных операций и предоставления информации о них, организации и ведения делопроизводства, сохранности ценностей и обеспечения безопасности при проведении операций;

е) принять специальный нормативный акт (приказ, распоряжение, указание или другое) о том, что касса данного учреждения и кассир имеют право на проведение обменных операции с наличной иностранной валютой, указав в нём порядок осуществления, учёта, бухгалтерского учета и отчётности обменных операций, режима работы и другие необходимые условия;

ж) разместить на видном (доступном) для клиентов месте информацию о том, что касса данного учреждения осуществляет обменные операции с наличной иностранной валютой, а также уведомлять других граждан о существовании такой услуги, используя для этого различные формы рекламы;

з) исходя из состояние рынка, соотношение спроса и предложения наличной иностранной валюты и порядка установленной Национальным банком Таджикистана, отдельным документом устанавливать в начале каждого рабочего дня курс (кросс-курс) обменной операции с наличной иностранной валютой и посредством введения в централизованную операционную систему, довести его до каждого учреждения. Информация о курсах (кросс-курсах) обменной операции должна быть доведена до клиентов и других граждан в наглядном, прозрачном и оперативном порядке на рекламных стендах и табло;

и) исходя из условий местности и расположения учреждения, соотношения спроса и предложения наличной иностранной валюты, режима работы и других воздействующих факторов определять курс (кросс-курс) обменной операции с наличной иностранной валютой или в течение рабочего дня изменить ранее установленный курс (кросс-курс).

10.Обменная операция с наличной иностранной валютой осуществляется в следующем порядке:

а) физические лица — клиенты уполномоченного банка и другие физические лица могут осуществлять обменные операции с наличной иностранной валютой в учреждениях уполномоченного банка (пункт 8 настоящей Инструкции) без ограничения суммы и назначения, при соблюдении требований Закона Республики Таджикистан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма». Осуществление обменных операций в других местах (вне головного офиса, филиала, центра банковского обслуживания, пункта денежных переводов, банкоматов и терминалов) категорически запрещено и несоблюдение данного требования со стороны физических лиц расценивается как правонарушение и влечет административную и уголовную ответственность;

б) обменная операция с наличной иностранной валютой на сумму эквивалентную 14,0 (четырнадцать) тысяч сомони осуществляется без предоставления документа, удостоверяющего личность и на сумму эквивалентную более 14,0 (четырнадцать) тысяч сомони, при условии обязательного предоставления документа, удостоверяющего личность;

в) кассир регистрирует каждую осуществлёную обменную операцию с наличной иностранной валютой через единую операционную систему в Журнале учета обменных операций в электронном виде и выдает физическому лицу документ, подтверждающий осуществление обменной операции (квитанцию).

г) Журнал учета обменных операций ведется в соответствии с Приложением №2 в электронном виде.

д) документ, подтверждающий осуществление обменной операции ( далее — Подтверждающий документ) в соответствии с Приложением №3 на сумму наличной иностранной валюты, эквивалентной до 14,0 (четырнадцать) тысяч сомони выдаётся без указания данных документа, идентифицирующего личность и за подписью кассира, на сумму, эквивалентную более 14,0 (четырнадцать) тысяч сомони, с указанием данных документа, идентифицирующего личность, за подписью кассира и печатью (штампа) учреждения, формируется в электронном виде, печатается на бумаге и выдаётся физическому лицу;

е) Подтверждающий документ, выдаваемый на сумму, эквивалентную более 70,0 (семьдесят) тысяч сомони, дополнительно скрепляется круглой печатью центра банковского обслуживания, филиала или, головного офиса уполномоченного банка;

ж) предоставление Подтверждающего документа (квитанции) для каждой обменной операции и для каждого клиента обязательно;

з) Подтверждающий документ является основанием для вывоза физическим лицом наличной иностранной валюты за рубеж;

и) программный продукт централизованной операционной системы кредитной организации должен обеспечить возможность учёта, ведения и оформления Журнала регистрации и Подтверждающего документа, подведения итогов дня и подготовки отчёта об обменных операциях с наличной иностранной валютой и их печать на бумажном носителе.

ГЛАВА 3. ПОРЯДОК ОТЧЁТНОСТИ И НАДЗОРА ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ

Уполномоченные банки до 5-го числа каждого месяца представляют в Национальный банк Таджикистана (его региональные отделения) сводный отчёт об учреждениях, получивших или лишивших право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой.
Сводная отчётность об объёмах и средневзвешенных курсах обменных операций с наличной иностранной валютой как часть отчётности уполномоченного банка об обменных операциях с иностранной валютой на внутреннем валютном рынке республики предоставляется в Национальный банк Таджикистана (его региональные отделения) в режиме реального времени (онлайн), ежедневно.
Уполномоченные банки предоставляют в Национальный банк Таджикистана (его региональные отделения) всю другую информацию, касающуюся обменных операций по форме и в установленные им сроки, посредством собственных единых операционных систем, связанных с Национальным банком Таджикистана, в режиме реального времени (онлайн).
Руководители уполномоченных банков (их филиалов) и ответственные лица учреждений обязаны осуществлять ежедневный надзор за порядком осуществления, внесения доходов, оформлением и отчётностью обменных операций, сохранностью кассовых ценностей, в том числе посредством единых собственных операционных систем. Уполномоченные банки и их филиалы, обязаны в установленном порядке обеспечить каждое своё учреждение Журналом учёта проверок.
Национальный банк Таджикистана и его региональные отделения (их уполномоченные представители) имеют право проверять деятельность любого учреждения, непосредственно или с участием представителя уполномоченного банка.

ГЛАВА 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ НАСТОЯЩЕЙ ИНСТРУКЦИИ

16.Обеспечение исполнения требований настоящей Инструкции возлагается на руководителей уполномоченных банков (их филиалов) и ответственных лиц учреждений и контроль за соблюдением требований осуществляется Национальным банком Таджикистана (его региональными отделениями) на местах.

В случае выявления нарушений требований настоящей инструкции, Национальный банк Таджикистана в соответствии со статьёй 48 Закона Республики Таджикистан «О Национальном банке Таджикистана» может применить к уполномоченному банку любые оперативные исправительные меры или меры воздействия.
Национальный банк Таджикистана в случае несоблюдения порядка осуществления обменных операций, невыполнения указаний и распоряжений об устранении недостатков более двух раз, в целях обеспечения финансовой стабильности, в рамках требований законов Республики Таджикистан «О Национальном банке Таджикистана» и «О банковской деятельности», может применить к уполномоченному банку меру запрета на осуществление операций или отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.

Приложение №1 к Инструкции №211
«О порядке осуществления обменных
операций в иностранной валюте»

ПРАВИЛА

определения признаков подлинности и платежности иностранных валют

Иностранные валюты (денежные знаки — банкноты, казначейские билеты) признаются платежными в следующих случаях:

а) сохранившие основные признаки платежности: наименование центрального (национального) банка, номера и серии, достоинства цифрами и прописью, основной рисунок (портрет) лицевой и оборотной стороны, а также элементы защиты от подделки (водяной знак, магнитные метки, внедренные в бумагу, цветные волокна, включая видимые в ультрафиолетовых лучах, конфетти, защитные нити, микротекст, люминесцирующие рисунки и др.);

б) имеющие потертости и загрязнения;

в) имеющие подклеенные, оторванные углы или куски (площадью не более 1-2 квадратных сантиметров), если оторванные части безусловно принадлежат данной банкноте;

г) имеющие заклеенные надрывы, если они не превышают одну четвертую часть ширины банкнот;

д) имеющие мелкие масляные и другие пятна, надписи и отпечатки штампов (кроме штампов, свидетельствующих о том, что банкнота является не подлинной), в случае, если они не препятствуют определению подлинности банкнот и не перекрывают в значительной степени (более 50%) одного из основных признаков платежности указанных в подпункте «а» настоящего пункта;

е) банкноты, имеющие проколы с диаметром отверстий не более 0,5 мм;

ж) денежные знаки, объявленные центральным (национальным) банком- эмитентом соответствующего иностранного государства к их изъятию из обращения до объявленной им даты включительно.

После даты изъятия денежных знаков из обращения, указанные денежные знаки объявляются центральным (национальным) банком-эмитентом неплатежными и принимаются ею только для обмена.

Дата изъятия из обращения денежных знаков, объявленная центральным (национальным) банком-эмитентом соответствующего иностранного государства, указывается в информационном сообщении Национального банка Таджикистана. Национальный банк Таджикистана информирует кредитные организации об изменениях в налично-денежном обращении иностранных государств.

Иностранные валюты (денежные знаки — банкноты, казначейские билеты) признаются неплатёжными с учётом следующих оснований:

а) разорванные на части и склеенные;

б) не сохранившие основных признаков платёжности;

в) изменившие первоначальную окраску или обесцвеченные;

г) обожжённые или прожжённые;

д) залитые полностью или в значительной степени краской, чернилами, маслом;

е) подвергнутые воздействию химических реактивов, приведших к свечению бумаги в ультрафиолетовых лучах;

ж) имеющиеся значительные повреждения умышленного характера (изменены основные рисунки, в частности портреты людей, удалена защитная нить, наличие значительных надписей, в том числе видимых в ультрафиолетовых лучах);

з) изменившиеся геометрические размеры более чем, на 3 мм как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения;

и) денежные знаки, изъятые из обращения, после даты, объявленной центральным (национальным) банком-эмитентом соответствующего иностранного государства, как находящиеся в обращении.

По возможности неплатёжные денежные знаки иностранного государства могут быть заменены на платёжные денежные знаки того же иностранного государства или на сомони, при условии взимания комиссионных.